取消出口退稅對(duì)無(wú)縫管行業(yè)的影響分析。

今年春節(jié)后，取消鋼鐵產(chǎn)品出口退稅的話題在市場(chǎng)上引發(fā)熱議。4月26日，財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布公告，取消146個(gè)鋼鐵產(chǎn)品出口退稅。7月28日，國(guó)家稅務(wù)總局發(fā)布公告，取消8月1日以來(lái)23種鋼材的出口退稅，涉及3種無(wú)縫鋼管。這三類產(chǎn)品占無(wú)縫鋼管年出口量的20%以上。下面，筆者對(duì)三類無(wú)縫鋼管的出口情況進(jìn)行簡(jiǎn)要分析，并就如何推斷下半年我國(guó)無(wú)縫鋼管的出口情況發(fā)表一些個(gè)人看法。

1.本次取消出口退稅清單中無(wú)縫鋼管品種稅號(hào)概覽。

從8月1日起，取消退稅主要涵蓋以下三類。

2.三類無(wú)縫鋼管出口量逐年下降，2021年上半年僅為33.41萬(wàn)噸。

2016年至今，三大類無(wú)縫鋼管出口量整體呈下降趨勢(shì)。2016年，三大類無(wú)縫鋼管出口總量為119萬(wàn)噸，占無(wú)縫鋼管出口總量的27.46%。隨后，隨著國(guó)際貿(mào)易保護(hù)主義抬頭、貿(mào)易沖突加劇、國(guó)際關(guān)系緊張、油氣行業(yè)面臨行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，以及全球疫情爆發(fā)，我國(guó)無(wú)縫管出口頻頻受阻。截至2020年，三大類無(wú)縫鋼管出口總量為80.4萬(wàn)噸，較2016年減少近40萬(wàn)噸。但截至今年上半年，這三類出口量?jī)H為33.41萬(wàn)噸，預(yù)計(jì)下半年這三類出口量仍將小幅下降。

3.上半年國(guó)內(nèi)鋼材價(jià)格大幅上漲，但平均出口價(jià)格較2020年下降近70美元/噸。

三大類無(wú)縫鋼管出口占比逐年下降，從2016年的27.46%下降到今年上半年的22.65%。然而，出口量的下降不是由平均出口價(jià)格的上升造成的，平均出口價(jià)格不是上升而是下降。2021年上半年，三類無(wú)縫鋼管平均出口價(jià)格較2020年下降70美元/噸(圖2)。原因是這三種無(wú)縫管主要出口到亞洲，其中近80%出口到一帶一路國(guó)家。為加強(qiáng)一帶一路國(guó)家間的深度合作，受中國(guó)政策給予一帶一路國(guó)家貿(mào)易商優(yōu)惠待遇、海外需求不及預(yù)期以及前兩年平均出口價(jià)格基數(shù)較高的影響，平均出口價(jià)格有所下降。然而，我國(guó)高端無(wú)縫管的進(jìn)口成本一直居高不下。受政策，取消退稅影響，預(yù)計(jì)下半年無(wú)縫鋼管平均進(jìn)出口價(jià)格將小幅上漲。

4.三類出口國(guó)家的比例都在70%以上，出口到亞洲。

三類無(wú)縫鋼管近70%出口到亞洲國(guó)家，其中阿曼和泰國(guó)占30%以上。詳見表1和表2。

5.政策取消退稅主要影響華東、華北、中南地區(qū)。

其中，華東、華北、中南地區(qū)占比超過(guò)97%，華東地區(qū)以江蘇、山東、上海、安徽為主要產(chǎn)業(yè)，華北地區(qū)以天津、河北、北京為主要產(chǎn)業(yè)，華南地區(qū)以湖南為中部。具體出口份額如下圖所示。預(yù)計(jì)下半年對(duì)各地區(qū)出口量的影響不會(huì)太大。

6.總結(jié)。

今年上半年，我國(guó)鋼材出口同比大幅增長(zhǎng)。1-6月，我國(guó)鋼材出口總量3738.2萬(wàn)噸，同比增長(zhǎng)30.2%。但在鋼材出口整體大幅增長(zhǎng)的背景下，無(wú)縫管出口大幅下降，1-6月出口147.51萬(wàn)噸，較2020年下降19.77%，較2019年下降30%以上。筆者從業(yè)務(wù)調(diào)研、外貿(mào)關(guān)系、平均進(jìn)出口價(jià)格等方面分析了下半年無(wú)縫管市場(chǎng)形勢(shì)。

根據(jù)調(diào)查

從對(duì)外貿(mào)易關(guān)系來(lái)看，今年上半年中國(guó)出口大幅下滑的原因之一是，中國(guó)主要出口國(guó)70%以上是發(fā)展中國(guó)家，出口到發(fā)達(dá)國(guó)家的相對(duì)較少。大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家尚未從2020年的疫情中恢復(fù)過(guò)來(lái)。但從以美國(guó)為首的發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體引發(fā)的全球“鋼鐵恐慌”來(lái)看，發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)體的復(fù)蘇速度明顯快于大多數(shù)發(fā)展中國(guó)家。再者，我國(guó)無(wú)縫鋼管高質(zhì)量發(fā)展的道路還很漫長(zhǎng)。

從平均進(jìn)出口價(jià)格來(lái)看，我國(guó)進(jìn)口無(wú)縫鋼管主要從日本、韓國(guó)、德國(guó)、美國(guó)、意大利等發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)口。平均進(jìn)口價(jià)格接近5000美元/噸，而無(wú)縫鋼管平均出口價(jià)格僅為1000美元/噸。主要出口國(guó)是一帶一路國(guó)家和發(fā)展中國(guó)家。雖然我國(guó)年進(jìn)口量不大，但從平均進(jìn)出口價(jià)格可以看出，我國(guó)無(wú)縫鋼管高端制造仍有一定差距。

整體來(lái)看，5月份取消退稅后，部分鋼材出口依然強(qiáng)勁。因此，筆者認(rèn)為取消出口退稅對(duì)我國(guó)無(wú)縫管整體出口的影響有限，出口較上半年可能有所增加。聚焦海外經(jīng)濟(jì)體復(fù)蘇能力和我國(guó)高端無(wú)縫管品種的持續(xù)研發(fā)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)我國(guó)從數(shù)量到質(zhì)量的突破。